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你知道嗎？無論是銀行卡、微信、支付寶，還是其他第三方支付平台，只要你的收款金額超過一定的數額，就有可能被查，甚至被凍結帳戶!
近期，又有企業因個人收款被查了！個人帳戶收款高於這個數要小心！
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又一企業利用個人帳戶收款
1月8日，廣東省稅務局公布一則行政處罰案例。該公司因個人帳戶收款被處以罰款28,320.79元。
違法事實： 佛山智慧芒果財稅服務有限公司在2020年3月至2022年12月期間透過現金和私人銀行帳戶（包含個體戶二維碼）收款取得含稅銷售收入合計1,614,150.00元，上述銷售收入未入賬、未開具發票，未進行申報納稅。
處罰內容： 處以罰款28,320.79元。
個人帳戶收款高於這個數，
要小心了！
除了上面的案例，還有一個比較典型的案例：
2023年10月，一家企業曾因個人帳戶收款未報稅構成偷稅，僅罰款就高達300萬元。
那麽，個人帳戶收款多少容易被查？【金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法】曾給出明確答案：
這3種情況，會被重點監管：
任何帳戶的現金交易超過5萬元；
公戶轉賬超過200萬元；
私戶轉賬超20萬元(境外)或50萬元(境內)。
15項可疑交易重點監管：
短期內資金分散轉入、集中轉出，或集中轉入、分散轉出；
資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；
資金收付流向與企業經營範圍明顯不符；
企業日常收付與企業經營特點明顯不符；
周期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符；
相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付；
長期閑置的帳戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；
短期內頻繁地收取與其經營業務明顯無關的個人匯款；
存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符；
個人銀行結算帳戶短期內累計100萬元以上現金收付；
與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多，短期內頻繁發生資金支付；
頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；
有意化整為零，逃避大額支付交易監測；
中國人民銀行規定的其他可疑支付交易行為；
金融機構經判斷認為的其他可疑支付交易行為。
【中國人民銀行關於試點取消企業銀行帳戶開戶授權證核發的通知】(銀發〔2018〕125號)中提到，非銀行支付機構也需要送出大額交易報告，也就是說透過微信、支付寶等第三方支付機構進行大額交易也會被稽查到！
「雙高」人群監管更嚴！
1.中共中央辦公廳國務院辦公廳曾印發【關於進一步深化稅收征管改革的意見】，明確：
①將建立健全以「信用+風險」為基礎的新型監管機制……依法加強對高收入高凈值人員的稅費服務與監管；
②加強重點領域風險防控和監管。對逃避稅問題多發的行業、地區和人群，根據稅收風險適當提高「雙隨機、一公開」抽查比例；
③對隱瞞收入、虛列成本、轉移利潤以及利用「稅收窪地」「陰陽合約」和關聯交易等逃避稅行為，加強預防性制度建設，加大依法防控和監督檢查力度。
2.根據【國家稅務總局關於切實加強高收入者個人所得稅征管的通知】：
①將重點關註高收入行業企業的中高層管理人員各項薪資、薪金所得，尤其是各類獎金、補貼、股票期權和限制性股票等激勵所得；
②推進年所得12萬元以上納稅人自行納稅申報常態化管理，不斷提高申報數據品質，加強申報補繳稅款管理；
③對以各種發票沖抵個人收入，從而偷逃個人所得稅的行為，嚴格按照稅收征管法的規定予以處罰；
④對投資者本人及其家庭成員從法人企業列支消費支出和借款的，應認真開展日常稅源管理和檢查，對其相關所得依法征稅；涉及金額較大的，應核實其費用憑證的真實性、合法性；
⑤加強稅務機關與公安、工商、銀行、證券、房管、外匯管理、人力資源和社會保障等相關部門與機構的協作，共享涉稅資訊，完善配套措施。
微信、支付寶收付款 如何規避風險？
微信、支付寶私戶收付款雖然存在風險，但企業只要正常申報收入，繳納稅款，可以有效規避風險！
①以公司名義開通微信、支付寶帳號。
這屬於對公帳戶，與銀行帳號性質相同，可以正常進行交易。
②對於個體工商戶，單獨設定微信、支付寶帳號 。
個體工商戶允許以個人帳戶收款，但為了與家庭消費相區分，建議單獨設定微信、支付寶帳號用於收付款，避免公私不分。
③個人帳戶收取款項及時打入對公帳戶。
有時個人帳戶收取款項比較方便，但為了避免漏記收入，應及時將收入轉入對公帳戶。
④保存賬單及收付憑證。
支付寶、微信的賬單、收付憑證同銀行等金融機構的收付憑證具有相同效力，企業應定期打印保存。
⑤及時索取憑據。
個人用微信、支付寶付款應該及時索取憑證，以抵扣進項稅或用於成本費用的入賬。
最後提醒大家！註意保護個人資訊，勿進行非法交易。
1.遵守法律法規，不進行非法交易、洗錢等違法行為；
2.在使用微信、支付寶等平台進行轉賬收款時，要註意保護個人資訊的安全，不要隨意泄露給他人；
3.如果轉賬收款金額超過了規定的數額，及時向相關部門報告並接受審查。
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